Происшествия

Нерадивый налогоплательщик попался на махинациях с НДС


Нерадивый налогоплательщик попался на махинациях с НДСМежрайонная ИФНС России номер 4, провела выездную налоговую проверку по Орловской области в отношении компании «КожОптТорг», руководителем которого, по фактическим данным является Шамилов Р.М. По отношению к ООО, было установлено нарушения законодательства о сборах и налогах, которые привело к отчислению 36 миллионов рублей, 956 тысяч рублей штрафных санкций, пени и налогов. По результатам контрольных мероприятий не была подтверждена реальностью поставки.

По результатам контрольных мероприятий не была подтверждена реальности поставки материально-товарных ценностей, таких как шкур КРС от компании «ОптСельхозТорг», ООО «ТехОптинг» и ОАО «АгроСтар». Налоговиками было выяснено, что документы, которые были предъявлены налогоплательщиком, были фиктивными и основанием для осуществления налоговых выплат становить не могут. Совершая налоговое преступление, руководителем ООО «КожОптТорг» была продуманная тщательная подготовка к нему. Были оформлены документы, что его организация как-бы приобрела шкуры КРС у фирм-«однодневок» и передала их бухгалтеру налоговых деклараций. Бухгалтер не подозревал о том, что его руководитель имел преступные намеренья и внес ложные сведения в декларации. Данным образом, база налогооблагаемых налогов была уменьшена неправомерно. Отсутствовали реальные хозяйственные операции, а наличие о представленной обществом документации недостоверных сведений было основание для того, чтобы доначислить согласно итогам выездной налоговой проверки по отношению компании «КожОптТорг» 36 миллионов рублей штрафов, налогов и пени. Решение налоговиков руководство предприятия обжаловать не стало, но и требования их не исполнили. Шамилов Р.М стал заметать следы своей преступной деятельности. Он поменял юридический адрес фирмы и переехал в другую область, где стал на учет налогов ИФНС России по Ленинскому району города Воронеж. Только переезд не смог ему помочь, материалы проведенной налоговой проверки были переданы в СУСК РФ по Орловской области, для того чтобы возбудить уголовное дело. Следствием было подтверждено, что руководитель ООО «КожОптТорг» был причастен к совершению преступления по уклонению от налоговых уплат, которые было организовано путем включения в налоговую декларацию заранее ложных показаний, что было совершенно в особо крупном размере.

Финальный приговор в данном уголовном деле был вынесен Мценским районным судом Орловской области, который признал руководителя ООО «КожОптТор» Шамилова Р.М. виновным по статье 199 Уголовного Кодекса Российской Федерации и назначил ему наказание в виде штрафа в размере 400 тысяч рублей. На данный момент, этот приговор уже вступил в законную силу.


Похожие новости